Víte, jaké nové povinnosti Vás v roli správce svěřenského fondu od 1. 2. 2025 čekají?

Povinnost určit a oznámit kontaktní osobu či změnu kontaktní osoby, změnu v telefonickém či emailovém spojení je nutné nahlásit v zákonem stanovené lhůtě do 30 dnů ode dne, kdy jste se stali povinnou osobou, nebo do 15 dnů ode dne, kdy nastaly změny. Povinná osoba, musí informovat FAÚ o ukončení činnosti, tj. oznámit změnu u kontaktní osoby, přičemž by tak měla učinit do 15 dnů, ode dne kdy činnost povinné osoby ukončí. Pokud tak neučiní, bude na ní stále nahlíženo jako na povinnou osobu, která musí plnit všechny povinnosti dle AML zákona.

Nesplněním výše uvedené zákonné povinnosti nahlášení kontaktní osoby v rámci AML povinností se dopustíte přestupku ve smyslu § 46 odst. 2 AML zákona Nesplnění oznamovací povinnosti, za který lze uložit pokutu až do výše 1 000 000 Kč.

Kdy a jak podat oznámení?

• Lhůta pro nahlášení kontaktní osoby: do 3. 3. 2025
• Ohlášení je možné provést přes interaktivní formulář, který je dostupný na webu FAÚ ( do formuláře se vyplňuje jméno a příjmení kontaktní osoby, pracovní zařazení kontaktní osoby, údaje pro spojení včetně telefonického a elektronického (musí být funkční), doba, kdy lze tuto osobu kontaktovat (doba provádění obchodů či poskytování služeb povinnou osobou), o jaký druh povinné osoby podle § 2 odst. 1 se jedná, s uvedením typu povinné osoby).
• Po vyplnění formuláře se můžete přímo přihlásit údaji do datové schránky a formulář odeslat elektronicky.

Kdo má být určen jako kontaktní osoba?

• Musí jít o zaměstnance nebo člena statutárního orgánu povinné osoby
• Tuto povinnost nelze „outsourcovat“ na externí osoby, např. advokáty.

Pokud jste kontaktní osobu Finančnímu analytickému úřadu nahlásili před datem 1. 2. 2025, budete muset kontaktní osobu nahlásit znovu, jelikož původní formulář nesplňuje rozsah požadovaných údajů dle poslední přijaté novely.